Todo bom empreendedor sabe que acompanhar as finan\u00e7as da empresa \u00e9 um ponto decisivo para garantir um futuro saud\u00e1vel para a organiza\u00e7\u00e3o. Tudo vai bem e as vendas s\u00e3o promissoras, mas os lan\u00e7amentos banc\u00e1rios est\u00e3o registrados e atualizados? A concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria \u00e9 uma ferramenta extremamente importante para escriturar as transa\u00e7\u00f5es efetuadas.<\/p>\n
Ela tamb\u00e9m pode assegurar um futuro livre de erros, atrasos e despesas desnecess\u00e1rias oriundas da inadimpl\u00eancia. Descubra agora, neste artigo, como a concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria \u00e9 indispens\u00e1vel para otimizar sua contabilidade<\/a><\/strong> por meio da visualiza\u00e7\u00e3o completa dos lan\u00e7amentos cont\u00e1beis.<\/p>\n A declara\u00e7\u00e3o de concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria \u00e9 um relat\u00f3rio que compara o saldo dos registros cont\u00e1beis da empresa<\/strong> com os valores indicados no extrato banc\u00e1rio. Ou seja, uma simples \u2013 por\u00e9m importante \u2013 confer\u00eancia das contas banc\u00e1rias com os controles financeiros internos.<\/p>\n Seu objetivo \u00e9 verificar se est\u00e1 tudo correto entre os n\u00fameros comparados ou se existem inconsist\u00eancias de dados. Isso quer dizer que a concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria atesta a efic\u00e1cia dos registros internos comparados \u00e0queles emitidos pelo banco, com lan\u00e7amentos e datas id\u00eanticas.<\/p>\n Al\u00e9m disso, a concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria assegura maior efic\u00e1cia aos lan\u00e7amentos conforme abaixo:<\/p>\n No entanto, \u00e9 normal ocorrer diverg\u00eancias<\/strong> entre o saldo dos registros e o extrato. O fato ocorre devido a diferen\u00e7as de per\u00edodo para compensa\u00e7\u00e3o. Isso porque certas transa\u00e7\u00f5es s\u00e3o registradas pela organiza\u00e7\u00e3o e atualizadas no sistema do banco ap\u00f3s um intervalo de tempo.<\/p>\n Da mesma forma, algumas transa\u00e7\u00f5es s\u00e3o contabilizadas no sistema financeiro do banco antes que a empresa os incorpore em seu pr\u00f3prio sistema cont\u00e1bil.<\/p>\n Essas diferen\u00e7as tempor\u00e1rias aparecem como itens importantes a serem considerados na an\u00e1lise.<\/p>\n Qualquer erro cometido pelo banco, embora menos frequente, deve ser notificado pela empresa para ser corrigido pela institui\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria.<\/p>\n Essas incongru\u00eancias podem diminuir o saldo total do extrato. Por isso \u00e9 importante que a empresa fa\u00e7a seu controle interno em vez de deix\u00e1-lo a cargo da entidade financeira.<\/p>\n Os servi\u00e7os, taxas banc\u00e1rias e juros tamb\u00e9m podem indicar incompatibilidades caso o controle interno n\u00e3o os tenha considerado.<\/p>\n O processamento das atividades na conta devem ser deduzidos para ajustar o livro de contas da organiza\u00e7\u00e3o. Como as tarifas de manuten\u00e7\u00e3o da conta e a cobran\u00e7a por impress\u00e3o de folha de cheque, por exemplo.<\/p>\n Mas \u00e9 importante ficar atento a outras discrep\u00e2ncias al\u00e9m destas<\/strong>, que podem ocorrer entre os registros cont\u00e1beis da entidade e do banco, detectadas por meio da concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria.<\/p>\n Tais diferen\u00e7as podem existir devido a erros de c\u00e1lculo<\/a><\/strong> da empresa ou do banco. Continue a leitura para entender melhor a necessidade de acompanhar todo este processo com familiaridade e aten\u00e7\u00e3o.<\/p>\n Por isso, \u00e9 imprescind\u00edvel que o setor de contabilidade mantenha todos os registros de transa\u00e7\u00f5es financeiras atualizados. <\/strong>S\u00e3o eles: cheques, recibos e comprovantes relacionados \u00e0 conta-corrente.<\/p>\n O banco tamb\u00e9m elabora um registro da conta empresarial quando processa cheques, dep\u00f3sitos, taxas de servi\u00e7o e outros itens listados no extrato banc\u00e1rio, que deve ser solicitado mensalmente e acompanhado de perto.<\/p>\n Sob posse do extrato, a empresa deve verificar se os valores s\u00e3o consistentes e compat\u00edveis com os valores na conta de caixa e vice-versa.<\/p>\n Esse processo de confirma\u00e7\u00e3o dos montantes \u00e9 fundamental para saber que a quantidade de dinheiro relatada nos livros \u00e9 consistente com a quantidade de dinheiro mostrado nos registros banc\u00e1rios.<\/p>\n O h\u00e1bito de atualizar tais registros diariamente impede que o processo de confer\u00eancia seja demorado e meticuloso.<\/p>\n Isso porque a maioria das empresas indica centenas de baixas e entradas de capital em sua conta a cada m\u00eas. E todos os itens devem aparecer na concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria eficaz.<\/p>\n Alguns itens, inclusive, aparecem na conta de caixa da empresa em um m\u00eas, mas aparecem no extrato banc\u00e1rio em um m\u00eas diferente. Por exemplo: cheques datados perto do final de agosto s\u00e3o deduzidos imediatamente nos livros da empresa, mas s\u00f3 aparecer\u00e3o na conta no in\u00edcio de setembro.<\/p>\n Outras vezes, o banco diminui a conta banc\u00e1ria da empresa sem inform\u00e1-la do montante. \u00c9 o caso das taxas de servi\u00e7o banc\u00e1rio quando deduzidas, por exemplo, em 31 de agosto e s\u00f3 constar\u00e3o no extrato do in\u00edcio de setembro.<\/p>\n A partir desses dois exemplos, voc\u00ea pode entender porque provavelmente haver\u00e1 uma diferen\u00e7a no saldo no extrato banc\u00e1rio e no saldo na conta de dinheiro em livros da empresa.<\/p>\n Portanto, ambos os saldos podem precisar de ajuste para relatar a verdadeira quantidade de dinheiro.<\/strong><\/p>\n Ap\u00f3s ajustar o saldo e obter a quantia real relacionada aos livros internos, voc\u00ea reconciliou o extrato banc\u00e1rio.<\/p>\n Conforme mencionado anteriormente, a atualiza\u00e7\u00e3o dos registros deve ser feita diariamente. O resultado disso ser\u00e1 uma concilia\u00e7\u00e3o pr\u00e1tica e descomplicada.<\/p>\n Voc\u00ea pode anotar o saldo do extrato, por exemplo, e acrescentar observa\u00e7\u00f5es a este montante quando o valor est\u00e1 incompat\u00edvel com o que aparece nos registros internos.<\/p>\n Os cheques e pagamentos pendentes entram nessas observa\u00e7\u00f5es at\u00e9 serem deduzidos. Quanto aos poss\u00edveis erros de lan\u00e7amentos, n\u00e3o se preocupe: tudo vai depender da data do extrato.<\/p>\n Caso a empresa tenha recebido dinheiro na data de fechamento do extrato e registrado corretamente, o valor aparecer\u00e1 no pr\u00f3ximo dia \u00fatil subsequente.<\/p>\nO que \u00e9 a concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria?<\/strong><\/h2>\n
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Detectando incompatibilidades<\/strong><\/h3>\n
Erros<\/strong><\/h3>\n
Encargos<\/strong><\/h3>\n
Qual a import\u00e2ncia dos registros financeiros?<\/strong><\/h2>\n
Atualiza\u00e7\u00e3o valiosa<\/strong><\/h3>\n
Ajuste necess\u00e1rio<\/strong><\/h3>\n
Como simplificar sua confer\u00eancia?<\/strong><\/h2>\n
Como fazer a concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria passo a passo?<\/strong><\/h2>\n